著名魔术师罗曼诺夫三兄弟正准备他们的新魔术表演，这将使他们成为举世闻名的明星。本以为一切准备完好，然而在表演过程中，女助手凭空消失在道具水箱中，不见踪影。幕后凶手以女助手生命为要挟，控制着整场魔术表演。三兄弟只得一边进行表演，一边查找凶手。 而从一切偏离轨道开始， 每位工作人员都是嫌疑犯......
生活清贫的牛仔乔恩（乔恩·沃伊特 Jon Voight 饰）从老家来到纽约讨生活，他自认为风流倜傥，因此想在纽约当个男妓混口饭吃。当他第一天来到纽约时，就在大街上勾搭女人。不料，人地生疏的他生意不成反而亏了20块钱。沮丧不已的乔恩遇到了专靠骗点小钱为生的里佐（达斯汀·霍夫曼 Dustin Hoffman 饰），里佐骗乔恩说他认识一个男妓集团的首脑，但要收20元作为中介费。最后里佐只是把乔恩介绍给了一个同性恋的皮条客，愤怒不已的乔恩随后找到了里佐。里佐收留了无家可归的乔恩，两人渐渐成了无所不谈的好朋友。 寒冷的纽约冬天，两人过的十分辛酸，以至于衣食无着，里佐也没有钱买药治病 里佐向往着迈阿密的生活，他邀请乔恩和他一起到迈阿密去闯世界。生活无着的两人这晚来到一家地下酒吧去碰运气，当乔恩终于搞到一单生意后，体力不支的里佐摔下了楼梯。奄奄一息的里佐此时最记挂的仍是迈阿密家乡的阳光，乔为了完成朋友的愿望，开始铤而走险。
一群劫匪计划好了打劫瓦伦西亚一家银行。他们打算抢走尽可能多的保险箱，然后通过与废弃地下铁线路相连的隧道逃之夭夭。尽管事情表面上看起来如此，但是西班牙首相的新闻发言人发现了蹊跷：这群劫匪真正的目标其实是一个特定的保险箱——314号盒子，盒子里面装的是正处在昏迷状态的前政府官员Gonzalo Soriano留下的文件，涉及到政府的惊天秘密。然而劫匪们的计划出了意想不到的差错，隧道由于暴雨而被淹没，他们无处可逃。与此同时，尽管这次抢劫是按照当权政府的某些部门下达的指示而行事，银行的保安人员们并没有接到指示要放他们逃走……
